Попадание при таможенном оформлении товара под профили риска в рамках автоматизированной системы анализа и управления рисками ГТСУ, с последующим усилением таможенного контроля.
Попадание при экспорте товара под критерии риска в соответствии с совместным приказом ГНАУ и ГТСУ от 12.07.04 № 512/387 (государственный контроль за осуществлением экспортных операций с определенными видами товара).
Применение по отношению к компании-участнику ВЭД специальных санкций Минэкономики: наложение штрафа, временный запрет, индивидуальное лицензирование (статья 37 Закона Украины «О внешнеэкономической деятельности» от 16.04.91 № 959-XII ).
Отказ таможни от принятия контракта и (или) документов для таможенного оформления, по причине несоответствия и/или нарушения требований законодательных и нормативных актов.
Запрет таможней и/или государственными органами ввоза товаров в Украину или вывоза товаров из Украины (статья 196 Таможенного кодекса Украины).
Задержка таможенного оформления, с дополнительными расходами на хранение товаров на СВХ, ТЛС, переоформление документов, разделение товарной партии на отдельные товары по их видам и (или) наименованиям и т. п.
Досмотр товаров на таможне, с дополнительными расходами на погрузку-выгрузку товаров, восстановление товарного вида вскрытых упаковок и т. п.
Расходы, связанные с проведением экспертизы товаров.
Изменение таможней заявленного участником ВЭД кода товара по УКТ ВЭД, что влечет увеличение уплаты обязательных таможенных платежей и/или получение дополнительных разрешительных документов государственных органов.
Корректировка таможней заявленной таможенной стоимости товаров, что влечет увеличение уплаты обязательных таможенных платежей.
Требование таможни о представлении участником ВЭД дополнительных документов.
Отказ таможни от предоставления участнику ВЭД льготного режима.
Отказ таможни от предоставления участнику ВЭД преференций по пошлине и НДС.
Приостановление таможенного оформления товаров на основании данных таможенного реестра объектов права интеллектуальной собственности, которые охраняются в соответствии с законом.
Конфискация товаров за нарушения, предусмотренные статьями 471, 472, 473, 476, 482, 483 Таможенного кодекса Украины.
Проведение таможней камеральных и документальных проверок после выпуска товаров, с последующим доначислением обязательных таможенных платежей в случае обнаружения нарушений законодательных и нормативных актов.
Наличие в документе контроля доставки или книжке МДП, транспортных и товаросопроводительных документах противоречивых сведений о весе, наименовании или стоимости товаров, стране происхождения товара.
Наличие в документе контроля доставки или книжке МДП, транспортных и товаросопроводительных документах исправлений и подчисток, незаверенных в установленном порядке.
Непредставление хотя бы одного из документов, необходимых для целей таможенного оформления.
Заявление в таможенной декларации товаров, отнесенных к «группе риска» или группе «прикрытия» (список товаров определяется ГТСУ).
Значительная разница между весом брутто и весом нетто товаров, перевозимых в одном автотранспортном средстве, вагоне или контейнере.
Расхождение сведений, содержащихся в электронном уведомлении, поступившем из таможенного органа отправления, документе контроля доставки или книжке МДП, со сведениями, заявленными в грузовой таможенной декларации, если указанные расхождения приведут к уменьшению величины причитающихся к уплате таможенных пошлин и налогов.
